المصارف التجارية Commercial Banks

ما المصرف التجاري؟ ومن أين جاء اسمه؟

تُعد المصارف التجارية أول أنواع المصارف ظهوراً، حيث استمدت اسمها من عمليات الاقراض قصيرة الأجل للتجار، والتي يجب سدادها خلال فترة زمنية قصيرة

• وسيط مالي: تشكل المصارف التجارية حلقة الوصل بين المودعين وبين المستثمرين.
• أهم أنواع مؤسسات الجهاز المصرفي هي المصارف التجارية.

• ربح المصرف هو أكبر فارق ممكن بين الفوائد المقبوضة على القروض والفوائد المدفوعة على الودائع.
• المصارف التجارية تتعامل بالفائدة أخذاً وعطاءً؛ على الأموال المودعة وعلى الأموال المُقرضة لزبائنها.

• المصارف التجارية العاملة في السوق الفلسطينية تتنوع من حيث جنسيتها:
• وطنية: بنك فلسطين، والبنك الوطني، وبنك القدس.
• أجنبية (وافدة): بنك الأردن، وبنك القاهرة عمان، والبنك العربي.

من أين تأتي أموال المصرف؟ وفيم يستخدمها؟

• مصادر الأموال تتمثل في جانب الالتزامات وحقوق الملكية من الميزانية العمومية للمصرف.
• استخدامات الأموال تتمثل في جانب الأصول أو الموجودات من الميزانية.

• مصادر الأموال في المصارف التجارية متعددة، منها داخلية ومنها خارجية.
• المصادر الداخلية: رأس المال المدفوع (القيمة الاسمية لرأس مال المصرف)، والاحتياطيات لدى المصارف المركزية، وصافي الأرباح الناتجة عن استثمارات وقروض المصارف للجمهور.
• لا تشكل المصادر الداخلية أكثر من (١٠٪) من مصادر أموال المصرف التجاري.

• استخدامات الأموال تتمثل في موجودات المصرف وأصوله المختلفة:
• متداولة: كالقروض الممنوحة للأفراد والمؤسسات على اختلاف أنواعها.
• ثابتة: كالمباني والعقارات المملوكة للمصرف.
• غير ملموسة: كالشهرة وبراءة الاختراع.

صنّف كل حساب في الجدول إلى: مصدر أموال أو استخدام.

ما مصادر الأموال في المصارف التجارية؟ وما المصادر الداخلية منها؟

ما الخدمات التي يقدمها المصرف التجاري؟

• خدمات المصارف التجارية متعددة، وتشمل منح الائتمان وقبول الودائع وفتح الحسابات بمختلف أنواعها.
• الحساب الجاري يحتاج من المصرف الاحتفاظ بسيولة نقدية لمواجهة عمليات السحب.
• من الخدمات أيضاً: حساب التوفير، وحساب ودائع لأجل، والبطاقات البنكية المختلفة.

• التسهيلات الائتمانية المصرفية متنوعة؛ منها المباشر ومنها غير المباشر.
• المباشر: يترتب عليه دفع مبالغ نقدية للزبائن؛ إما فوراً أو بعد استخدامها.
• مثل: الحساب الجاري مدين، والبطاقات الائتمانية، وخصم الكمبيالات لحاملها قبل تاريخ الاستحقاق مقابل عمولة معينة، ومنح القروض والسلف.
• غير المباشر: لا يترتب عليه دفع مبالغ نقدية للعميل، إلا في حالات استثنائية؛ عند عدم التزام الزبائن والمتعاملين.
• مثل: الاعتمادات المستندية وإصدار الكفالات المصرفية.
• المصارف تتقاضى عمولات مقابل هذه الخدمات؛ وتتعهد بالدفع نيابة عنهم حال تخلفهم عن الوفاء بالالتزامات تجاه الطرف الثالث.

• وظيفة منح الائتمان أو الإقراض: تمكين المقترض من مباشرة عمله أو الاستمرار فيه مقابل فائدة.
• القروض قد تكون مضمونة بعقارات ثابتة أو بأصول متداولة، وقد تكون غير مضمونة؛ قائمة على الثقة بالعميل وملاءته المالية.

حدد مُسمى الخدمة التي يُعبّر عنها كل نشاط من الأنشطة الواردة في الجدول.

علل: حاجة المصارف للسيولة الكبيرة.

قارن بين الودائع الجارية والودائع لأجل من حيث: العائد عليها، تفضيل المصرف، الحاجة للسيولة، عملية السحب.

مثال محلول: كم يدفع التاجر فعلاً على قرضه؟

مبلغ الفائدة = أصل المبلغ × معدل الفائدة × الزمن

• المصرف التجاري لديه أساليب عديدة للحصول على معدل أعلى من المعدل الاسمي للفائدة المتفق عليها.
• الزمن يُقسَّم على:
• (٣٦٠ يوماً) فوائد تجارية، عندما تكون العملية لصالح المصرف.
• (٣٦٥ يوماً) فوائد دقيقة، عندما تكون العملية لصالح الزبون أو المتعامل مع المصرف.
• المعدل الحقيقي للفائدة الذي حققه المصرف ١٣,٥٨٪، وهو أعلى من المعدل الاسمي المتفق عليه بين الطرفين.

• تشترط المصارف التجارية ضمانات؛ كرهن عقارات وأراض يقدمها المقترض، تفوق قيمتها قيمة القرض.
• عند التعثر أو العجز عن السداد: يتم حجزها وبيعها بأقل من قيمتها السوقية، ليسترجع البنك قرضه بسرعة.

كيف يختلف المصرف التجاري عن المصرف المركزي؟

• يختلف الدور الذي تقوم به المصارف التجارية عن الدور الذي يقوم به المصرف المركزي في الدولة، وتختلف في طبيعتها وأهدافها.

• نقود المصارف التجارية خاصة بها، وتختلف عن النقود القانونية التي يُصدرها المصرف المركزي.
• قوة إبرائها للدين محدودة؛ فهي تخاطب قطاعاً اقتصادياً ما، عكس نقود المصارف المركزية التي تخاطب كافة القطاعات.
• المصارف التجارية تسعى لتحقيق أقصى الأرباح المادية.
• المصارف المركزية تسعى لضبط أعمال الرقابة والتوجيه على المصارف الأخرى؛ حفاظاً على حقوق المودعين والمساهمين.
• تتأكد المصارف المركزية من سلامة أوضاع المصارف المالية والتزامها بالنسب القانونية؛ كنسب الاحتياطي الإجباري والسيولة ونسبة الائتمان إلى الودائع.

قارن بين المصرف التجاري والمصرف المركزي في مجالات المقارنة الواردة في الجدول.

ما الأهداف الرئيسة للمصارف التجارية؟

علل: تسمية المصارف التجارية بهذا الاسم.

راجع ما تعلّمته عن المصارف التجارية

عرّف كلاً من: المصرف التجاري، الودائع الجارية، بانكو.

قارن بين مصادر الأموال الداخلية ومصادر الأموال الخارجية من حيث: الاعتماد عليها، تفضيل المصرف لها، الأمثلة.